Обязательно ли уточнять декларацию по НДС, если из-за ошибки увеличилась сумма налога к уплате?
Добрый день! подскажите, пожалуйста, как лучше поступить в следующей ситуации?
Был возврат купленных материалов, и, соответственно, корректировка поступления, но вследствие технической ошибки эта корректировка была заведена в программу в большей сумме.
Корректировочный счет-фактура от поставщика был на сумму 2232,20 руб., в том числе НДС 372,02 руб. А в программу завели этот счет-фактуру в сумме 2873,80 руб., в том числе НДС 478,97 руб. В итоге налог к уплате в книге продаж увеличен на 479 руб. вместо 372 руб.
Сейчас ошибку обнаружили, но не хочется из-за 107 руб. подавать уточненку, а потом писать объяснения, почему налог к уменьшению. Можно ли в нашей ситуации ничего не менять и оставить всё, как есть?
Был возврат купленных материалов, и, соответственно, корректировка поступления, но вследствие технической ошибки эта корректировка была заведена в программу в большей сумме.
Корректировочный счет-фактура от поставщика был на сумму 2232,20 руб., в том числе НДС 372,02 руб. А в программу завели этот счет-фактуру в сумме 2873,80 руб., в том числе НДС 478,97 руб. В итоге налог к уплате в книге продаж увеличен на 479 руб. вместо 372 руб.
Сейчас ошибку обнаружили, но не хочется из-за 107 руб. подавать уточненку, а потом писать объяснения, почему налог к уменьшению. Можно ли в нашей ситуации ничего не менять и оставить всё, как есть?
Comments
-
Добрый день,Цитата: ошибки эта корректировка была заведена в программу в большей сумме. Корректировочный счет-фактура от поставщика был на сумму 2232,20 руб., в том числе НДС 372,02 руб. А в программу завели этот счет-фактуру в сумме 2873,80 руб., в том числе НДС 478,97 рубПолучается, что у вас в книге продаж зарегистрирован несуществующий с/ф, ваша книга не пройдет сверку с контрагентом.
Теоретически, налог не занижен и утчоненку подавать нет обязанности (п. 1 ст. 81 НК), но т.к. с/ф ваши и контрагента не схлопнутся, думаю, что без уточненки не обойтись. Можно, конечно, дождаться требования и указать в формализованном ответе верные суммы КСФ, но не уверена, что пояснением все обойдется. -
geomech, ну вот и меня смущает, что они не схлопнутся.. Надеялась, что мои сомнения будут развеяны, но нет)))
-
Цитата: ну вот и меня смущает, что они не схлопнутся.. Надеялась, что мои сомнения будут развеяны, но нет)))Как вариант, можете попробовать:Цитата: дождаться требования и указать в формализованном ответе верные суммы КСФНо не могу вам подсказать, устроят пояснения НИ или нет
