Как найти ошибку при отражении в балансе продажи ОС с убытком?

Comments

• Добрый день, Кумуш!
  
  

  Цитата: В упрощенной форме бух баланса формы 2 по строке 2410 совокупный результат получился "отрицательный"в баланс формы 2 встал "положительный"

  Что вы имеете в виду под баланс формы 2?
  Если речь идет о балансе форма 1 строка 1370, то там у вас действительно 
  нераспределённая прибыль с (+) 2 125 954 руб (счет 84).
  Убыток закрыт  863 190  (счет 84.02)
  Почему вы решили что у вас ошибка?
• Добрый день. Потому что через СБИС не дает отправить бух баланс.(корректир) пишет что ошибка. В "отчете о финансовых результатах" налоги на прибыль( убыток) стр. 2410 стоит "68" с плюсом. по строке 2400 стоит правильная "чистая прибыль", НО переносит в СБИС строку 2410 в скобках (-) и программа СБИС пишет, что "неверная сумма" и "хочет" ее поменять на другую. думала, что ошибка в закрытии периода и ошибки по строке 2410. Но, мне кажется, что все у меня верно, "сбивает с толку " СБИС. или ее не "слушать" и отправить свой отчет корректир.?
• Цитата: "сбивает с толку " СБИС. или ее не "слушать"

  Нет вам надо разобраться. Вероятно у вас неверно разнесены
  налоговые разницы по прибыли между БУ и НУ.
• А можно по подробней? куда смотреть?  В моем первом письме я выкладывала ОСВ за год, Отчет о финансовых результатах, и расшифровку по строке 2410. Я уже все пересмотрела, не могу понять.... Спасибо за ранее..
• 68 тыс. руб. это налог на прибыль по декларации?
  В строке 2410 обычно отражается текущий налог на прибыль.
  Далее скрытые у вас строки 2421-2460 это налоговые разницы.
  

  Цитата: Потому что через СБИС не дает отправить бух баланс.(корректир) пишет что ошибка. В "отчете о финансовых результатах" налоги на прибыль( убыток) стр. 2410 стоит "68" с плюсом. по строке 2400 стоит правильная "чистая прибыль", НО переносит в СБИС строку 2410 в скобках (-) и программа СБИС пишет, что "неверная сумма" и "хочет" ее поменять на другую.

  Я математически у вас не получаю убыток 863:
  Прибыль до налогообложения (убыток)  (931)
  (25 197 - 24 800 + 969 - 5 297)
  Налог на прибыль  строка  2410               (68)
  Чистая прибыль  строка    2400               (863)
  Если у вас убыток 931,   налог на прибыль 68, который увеличивает убыток,
  а не уменьшает то строка 2400 это (999)
• Добрый день. Математически получается, если посчитать как она переносит без скобок "положительную" на основании расшифровки стр 2410. ошибка "сидит"как мне кажется в расшифровке строки 2410, она, наверное должна быть "положительная", но где ошибка не вижу ((( . налог к уплате был 132тыс. руб по результатам года.в первом квартале был убыток....
• Цитата: ошибка "сидит"как мне кажется в расшифровке строки 2410, она, наверное должна быть "положительная", но где ошибка не вижу ((( . налог к уплате был 132тыс. руб по результатам года.

  Если по декларации налог к уплате  132 т.р., то  именно эта сумма
  должна стоять в строке 2410.
  Строки 2421-2460 которых у вас нет, содержат налоговые разницы,
  которые доводят прибыль по БУ, до прибыли по НУ (по декларации).
  А вам из налоговой запрос не приходил, по балансу?
  Эти строки проверяются, на увязки.
• Добрый день. Как я понимаю, строка 2410 "собирательная" а не только налог уплаченный, сдана упрощенная форма баланса( имею право) куда должны встать тогда счета 09, 77? счет 09 у меня не закрывается, а списывается помесячно при закрытии периода... (было продано ОС с убытком)...
• Цитата: сдана упрощенная форма баланса( имею право)

  Имеете, если ваше предприятие попадаете под сдачу
  упрощенной отчетности.
  

  Цитата: строка 2410 "собирательная" а не тольконалог уплаченный

  Наверное  вы имели ввиду начисленный, так как уплаченный,
  здесь не отражается.
  

  Цитата: куда должны встать тогда счета 09, 77?

  Верно они  отражаются в строке 2410, так как у вас упрощенная
  форма отчета. Но по проводкам они должны дать налог на прибыль.
  

  Цитата: счет 09 у меня не закрывается, а списывается помесячно при закрытии периода...

  Всё верно. Остатки по 09 (77) счетам отражаются в балансе (форма №1),
  в форме № 2 отражаются текущие разницы.
• Сообщение-вопрос удалено модератором. Задайте, пожалуйста, этот вопрос в НОВОЙ теме.
• Предлагаю Вам прочитать статью во вложенном файле из журнала
  "Семинар для бухгалтера": "Шпаргалка с которой вы в два счета разберётесь
  с запутанными правилами ПБУ 18/02"
  
  Можно посмотреть темы:
  Как рассчитать налог на прибыль по оборотной ведомости?
  Почему в отчете о прибылях и убытках текущий налог на прибыль отличается от суммы налога в декларации по налогу на прибыль?
  
  Для более детального ответа по проводкам,  Вам надо задать это вопрос
  в новой теме, так как это уже другой вопрос.
• Добрый день! 
  

  Цитата: "Но по проводкам они должны дать налог на прибыль."Добрый день. Подскажите, пожалуйста, проводки.

  ТаЛиНи права. кумуш, вопрос о проводках - это уже новый вопрос. А новый вопрос, по правилам форума, задаётся в новой теме. Для удобства отвечающих в новой теме можете поставить ссылку на это обсуждение.